S blížícím se koncem roku 2020 je vhodná doba zamyslet se nad několika věcmi z letošního roku, díky nimž jste se cítili dobře, počínaje tím, co jste možná udělali, abyste ostatním vrátili. Téměř tři ze čtyř dospělých v USA v uplynulém roce darovali peníze charitativní organizaci, podle průzkumu Gallup, a pokud jste byli jedním z nich, můžete ušetřit nějaké peníze na daních - pokud přijdete připraveni. I když máte čas na podání daní do dubna 2021, existuje několik věcí, které můžete nyní dát dohromady, aby byl tento závod v termínu daňového dne o něco lépe zvládnutelný.
Prvním krokem je rozhodnout, zda budete rozpisovat své odpočty nebo požadovat standardní odpočet daní 2021, což znamená, že snížíte příjem ze svých daní o jednu pevnou částku. (Pro jednotlivé daňové poplatníky je to 12 400 $.) Pokud rozdělíte své odpočty, na druhou stranu sečtou všechny způsobilé výdaje, které můžete požadovat, a snížíte tak svůj příjem na daních. V zásadě, pokud si myslíte, že vaše výdaje za poslední rok vás kvalifikují na odpočty přesahující 12 400 $, budete chtít své odpočty rozdělit na jednotlivé položky.
Obvykle chcete uplatnit nárok na odpočet, který nejvíce sníží daňový účet. A než se vyděsíte nad tím, že musíte dělat matematiku, neměl by to být cizí koncept: Toto je rozhodnutí, které musíte každý rok učinit, ale letos je to trochu více kořením v rozhodování.
"Kvůli zákonu o péči, který byl přijat 27. března, došlo." změny způsobu odpočtu charitativních příspěvků provedeno v roce 2020 na vašich daňových přiznáních, “řekla agentuře Apartment Therapy Sydelle Harrison, Certified Public Accountant (CPA) v Kalifornii. "Před přijetím zákona o péči v zásadě by charitativní příspěvky byly prospěšné, pouze pokud byste v daňovém přiznání rozpisovali své odpočty."
Co pro vás znamená aktualizace z doby pandemie? Pokud použijete standardní odpočet, můžete i nadále počítat s dary, které jste letos věnovali, až do výše 300 $ za hotovostní příspěvky do kvalifikačních organizací. (Hotovost zde znamená cokoli, co vzalo peníze z vašeho běžného účtu nebo peněženky.) Trochu to změnilo lidi, kteří také rozpisují své odpočty. Dříve jste mohli odečíst pouze 60 procent svého příjmu, když jste darovali veřejným charitám, ale nyní můžete odečíst 100 procent. Řekněme tedy, že vyděláte 100 000 $ ročně. Dříve jste mohli veřejným charitám věnovat tolik peněz, kolik jste chtěli, ale mohli jste odečíst pouze 60 000 $. V roce 2020 můžete na svých daních odečíst 100 000 $. A pokud jste darovali více, než je váš celkový roční příjem, mohou být tyto příspěvky přeneseny do vašich budoucích daňových odpočtů až na pět let.
"Zejména se zákonem CARES a novou 100% odečitatelností darů by to mohlo snížit váš příjem, pokud je to možné, o hodně a zaplatit velmi málo daní," řekl Harrison.
Pokud si nejste jisti, zda chcete svůj odpočet rozčlenit nebo použít standardní odpočet, snadnou otázkou je položit si otázku, kolik peněz si myslíte, že můžete odečíst, pokud rozpisujete. Pokud je toto číslo větší než standardní odpočet 12 400 $, můžete ušetřit nějaké peníze za rozpis! Pokud tomu tak není, pravděpodobně ušetříte čas a peníze pouhým odečtením standardního odpočtu.
Takže pokud jste darovali méně než 300 $ a nemáte žádný jiný odečitatelný příjem, jako jsou náklady na lékařskou péči nebo úroky z hypotéky odpočty, nakonec ušetříte více peněz tím, že odečtete standardní odpočet a přidáte k tomu charitativní dar ve výši 300 $ dedukce.
Pokud se zdá, že toto rozhodnutí je trochu obtížné prosadit, zavolejte účetní! Nikdy není příliš brzy na to, abyste se seřadili s profesionálem, který vám pomůže v daňové sezóně. Ať tak či onak, pokud jste v roce 2020 poskytli nějaké charitativní dary, můžete začít pracovat na jejich realizaci hned teď.
Jakmile vytvoříte svůj daňový plán - včetně rozhodnutí, zda budete rozpisovat své odpočty nebo odečítat standardní odpočet, a najít daň účetní, pokud si myslíte, že je to pro vás správný krok - je skvělý čas začít hledat příjmy z darů, které jste v minulosti mohli poskytnout rok. Ať už byly vaše dary velké nebo malé, určitě se mohou sčítat.
Klíčem k přípravě je uspořádání všech vašich příjmů. Většina charitativních organizací vám zaslala e-mail s potvrzením vašeho daru a ostatní jej mohly zaslat prostřednictvím šnečí pošty, ale budete je chtít shromáždit všechny, abyste mohli spočítat celkový počet.
"Shromážděte potvrzení pro své osobní záznamy, vytvořte složku v počítači, možná vytvořte Excel nebo vložte všechny potvrzení do složky ve vašem e-mailu," doporučil Harrison. "Na svých daňových přiznáních [obvykle] nemusíte přiložit potvrzení o vašich darech, stačí je nyní napsat." I když nebudete muset poskytnout podrobný seznam vašich individuálních darů ve vašem primárním podání, je užitečné znát přesný počet a mít vše na jednom místě, pokud ho potřebujete později. Harrison právě dodal, že účtenky jsou „jen pro sebe a pamatujete si, kolik jste po celý rok věnovali.“
Sbírejte účtenky, ať už fyzické, snímky obrazovky nebo soubory PDF, způsobem, který vám dává smysl osobní organizační návyky - vše, co vám nejvíce vyhovuje, je systém, který pravděpodobně udržíte na.
"Je důležité sledovat všechny vaše příjmy a organizace, kterým jste darovali, a také jejich vytváření." ujistěte se, že organizace, kterým lidé dávají dary, jsou kvalifikační organizace pro IRS, “Harrison řekl.
Na tom záleží, protože vedle výdajů na vzdělávání souvisejících s prací a obchodní využití chcete zahrnout pouze kvalifikační dary vašeho domova a celou řadu dalších věcí, za které v průběhu roku utratíte peníze, které lze odečíst od celkové částky příjem. Nárokování těchto nákupů jako výdajů může podle Harrisona snížit váš zdanitelný příjem, a tím snížit daňovou povinnost.
"Řekněme tedy, že vaše původní procento daně bylo asi 15 procent, ale věnovali jste tolik charitativních příspěvků a tolik jste se upravili ze svého upraveného hrubého příjmu," řekla. "Snižuje to váš příjem tak významně, že se dostanete do jiného daňového pásma." Nyní platíte méně na daních. “
Jakmile shromáždíte všechny své účtenky na jednom místě a potvrdíte, že jsou všechny odečitatelné, nyní je čas je sečíst! Pokud využíváte standardní odpočet, můžete odečíst až 300 $ z darů; pokud rozpisujete svůj odpočet, můžete jednoduše odečíst celou částku vašich darů.
Pokud plánujete registraci daní sami, jste připraveni! Pokud jste se rozhodli spolupracovat s účetním, dejte mu vědět, že jste nějakou práci udělali předem, a pošlete celkový součet.
"Mnoho (daňových) informací vám bude k dispozici až v únoru," řekl Harrison, ale doporučuje vám spojit se s někým, komu nyní důvěřujete. Jak poznamenala, účetní „zaplňují [a] mají pouze určitou kapacitu, takže teď by bylo dobré někoho zařadit. A poté v únoru, když obdržíte všechny své formuláře a budete mít všechny tyto informace připravené, můžete je jednoduše poslat svému účetnímu, aby připravil vaše daňové přiznání. “
Rok 2020 ještě neskončil, a pokud hledáte dárky na dovolenou, zvažte darování na charitu jménem někoho - nic jako dárek se nevrací. Je to prospěšné také pro vás: Dary poskytnuté na jméno někoho jiného jsou odečitatelné od daně pro osobu, která darovala, nikoli pro osobu, které darovala.
"V současné době si myslím, že [darování daru] je skvělý způsob, jak vracet komunitě a dělat to také jménem někoho jiného," řekl Harrison. "Bude to výhodné pro [ně] daňové i pro organizaci, která to změní."